حاسبة الضريبة: حساب الضريبة 15% إضافةً واستخراجاً
اكتب المبلغ واختر هل تريد إضافة الضريبة أم استخراجها من سعر شامل، فتظهر الضريبة والسعر قبلها وبعدها.
المرجع: هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، نسبة 15% منذ 1 يوليو 2020آخر مراجعة: 27 ربيع الآخر 1448 هـ (8 أكتوبر 2026م)
الجواب باختصار
لحساب الضريبة 15% في السعودية اضرب السعر قبل الضريبة في 0.15، والسعر الشامل = السعر × 1.15. ولاستخراج الضريبة من مبلغ شامل اقسمه على 1.15 لتحصل على السعر قبلها، أو اضربه في 3 ÷ 23 لتحصل على الضريبة مباشرة. مثال: 1,150 ريال شاملة فيها 150 ريال ضريبة.
كيف تُحسب؟
إضافة: الضريبة = السعر × النسبة ÷ 100، والإجمالي = السعر + الضريبة
استخراج: الضريبة = الإجمالي × النسبة ÷ (100 + النسبة)، والسعر قبل الضريبة = الإجمالي − الضريبة
في السعودية: الضريبة داخل المبلغ الشامل = المبلغ × 3 ÷ 23
مثال محلول
متجر يبيع جهازاً سعره قبل الضريبة 1,000 ريال، وعميل آخر معه فاتورة شاملة بقيمة 500 ريال ويريد معرفة الضريبة فيها.
- الإضافة: 1,000 × 15% = 150 ريال ضريبة، فالسعر الشامل 1,150 ريال
- الاستخراج: 1,150 ÷ 1.15 = 1,000 ريال قبل الضريبة، والضريبة 150 ريال
- خطأ شائع: 1,150 − 15% = 977.5 ريال، وهذا ليس السعر الأصلي
- فاتورة الـ 500 ريال: 500 × 3 ÷ 23 = 65.22 ريال ضريبة، و434.78 ريال قبلها
ضريبة 1,000 ريال = 150 ريال، وضريبة فاتورة شاملة بـ 500 ريال = 65.22 ريال
جدول جاهز
| المبلغ | الضريبة المضافة | الإجمالي بعد الإضافة | الضريبة داخل المبلغ | المبلغ قبل الضريبة |
|---|---|---|---|---|
| 100 | 15 | 115 | 13.04 | 86.96 |
| 250 | 37.5 | 287.5 | 32.61 | 217.39 |
| 500 | 75 | 575 | 65.22 | 434.78 |
| 1,000 | 150 | 1,150 | 130.43 | 869.57 |
| 5,000 | 750 | 5,750 | 652.17 | 4,347.83 |
| 10,000 | 1,500 | 11,500 | 1,304.35 | 8,695.65 |
حالات خاصة وأخطاء شائعة
- استخراج الضريبة ليس خصم 15%. الضريبة محسوبة على السعر قبلها، لا على الإجمالي. لذلك 1,150 − 15% = 977.5، والصحيح 1,000.
- اختصار 3 ÷ 23: نسبة 15 إلى 115 تساوي 3 إلى 23. اضرب أي مبلغ شامل في 3 ثم اقسم على 23 فتحصل على الضريبة التي بداخله.
- نسب دول أخرى في الحاسبة: الإمارات 5%، عُمان 5%، مصر 14%. في الإمارات وعُمان الضريبة داخل المبلغ الشامل = المبلغ ÷ 21.
- نسبة السعودية تغيّرت: بدأت الضريبة بنسبة 5% في يناير 2018، ثم ارتفعت إلى 15% في 1 يوليو 2020. فواتير ما قبل هذا التاريخ قد تكون بالنسبة القديمة.
- ليست كل السلع بنسبة 15%. بعض التوريدات خاضعة لنسبة صفرية أو معفاة بحسب النظام، فإذا لم تظهر ضريبة في فاتورتك فقد يكون هذا هو السبب.
أسئلة شائعة
كيف أحسب الضريبة 15 من المبلغ؟
اضرب المبلغ قبل الضريبة في 0.15 لتحصل على الضريبة، أو في 1.15 لتحصل على المبلغ شاملاً الضريبة. مثال: 200 × 1.15 = 230 ريال.
كيف أستخرج الضريبة من المبلغ الإجمالي؟
اقسم المبلغ الشامل على 1.15 لتعرف السعر قبل الضريبة، والفرق هو الضريبة. أو اضرب المبلغ في 3 ثم اقسمه على 23. مثال: 230 × 3 ÷ 23 = 30 ريال.
كيف أحسب الضريبة في الآلة الحاسبة؟
للإضافة: اكتب المبلغ × 1.15. للاستخراج: اكتب المبلغ ÷ 1.15 ثم اطرح الناتج من المبلغ الأصلي لتحصل على الضريبة.
كم نسبة الضريبة في السعودية؟
ضريبة القيمة المضافة في السعودية 15% منذ 1 يوليو 2020، بحسب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
كم الضريبة في الإمارات ومصر؟
الإمارات 5% منذ يناير 2018، وعُمان 5%، ومصر 14% بحسب قانون الضريبة على القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016. اختر الدولة في الحاسبة فتتغير النسبة.
المصادر
- هيئة الزكاة والضريبة والجمارك: ضريبة القيمة المضافة بنسبة 15% تدخل حيّز التنفيذ (1 يوليو 2020) (آخر مراجعة: 27 ربيع الآخر 1448 هـ (8 أكتوبر 2026م))
- وزارة المالية الإماراتية: ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% (بالإنجليزية) (آخر مراجعة: 27 ربيع الآخر 1448 هـ (8 أكتوبر 2026م))
- جهاز الضرائب في عُمان: النسب الضريبية (بالإنجليزية) (آخر مراجعة: 27 ربيع الآخر 1448 هـ (8 أكتوبر 2026م))
- مصلحة الضرائب المصرية: قانون الضريبة على القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016 (بالإنجليزية) (آخر مراجعة: 27 ربيع الآخر 1448 هـ (8 أكتوبر 2026م))